События мистической комедии «Москвы не бывают» разворачиваются в неприметном российском городке, который, если верить местным легендам, хранит в себе жуткие тайны. Главный герой - простой рабочий парень Леха, которого по дороге на работу останавливает явно неместная красотка Маша. Девушка показывает Лехе фотографии с ним, о которых он ничего не помнит. После работы главный герой решает навестить своего отца, но там узнает, что тот умер несколько дней назад. Более того: к концу этого сумасшедшего дня Леха замечает, что за ними охотится банда головорезов и загадочный гость из Москвы. Что произошло с главным героем, и почему он не может вспомнить события нескольких последних дней?